第七章 物业管理风险规避技巧及案例分析

第一节 风险的概述

一、风险的实质

人类生存在世界上，总会有风险相伴随，并且时时刻刻都可能遭受风险的袭击，一旦风险发生，就可能给人们带来危害和灾难。战争、灾变及政府的相关政策失误，会造成经济恶化和社会动荡；市场变化、价格波动、资源缺乏、产品滞销等，可能使企业陷于困境；自然灾害以及意外事故的发生，会使人们的生命财产受到威胁和损失等等。由于人类已饱尝了风险的苦果，因而把风险理解为灾难的同义语，一提及风险，就会感到忧虑、恐惧和苦恼，时常幻想出现一个没有风险的世界。然而，事实上人们却经常为风险所困扰。正是这些不愉快的事实，迫使人们不断地探究风险，并力图采取积极措施主动防范风险。回顾历史，人们对风险的认识，是在同风险的不断斗争中逐步深化的。随着生产力的发展、技术的进步和社会的前进，人们驾驭风险的能力也在不断增强。

深入研究风险的内在含义与价值，是商品经济发展的客观要求。随着商品经济的发展，竞争的加剧，客观上要求人们深入研究风险与企业经营活动的内在联系。一旦综合分析风险与企业生产经营活动的相关关系，就会发现风险不仅仅是灾难等消极因素，在很多情况下，风险中也蕴含着某种机遇，对企业具有新的意义与价值。关于风险的内在意义和真正的价值，人们已进行了较长时期的研究与探索。

早在19世纪，古典经济学家就提出了“风险”这一概念，并从分配的角度对风险进行了分析。他们认为风险是经营者进行经营活动所带来的“负的”(坏的)伴生物。经营者的收入是因其进行经营活动承担了某种风险的报酬，因而是正当合理的。把资本主义社会中企业主的收入看成是应得的风险报酬，这种理论的肤浅和谬误是显而易见的。然而，由于他们能从企业经营活动的角度分析风险，不能不说是一种进步。
对风险本身的内在意义进行探讨，则是20世纪初开始的。最先给出风险定义的是美国的A·H·威雷特，1901年，在他写的《风险与保险的经济理论》论文中指出：“风险是关于不愿发生的事件发生的不确定性之客观体现”。这个定义明确地提出了两个要点：第一，风险是一种客观存在；第二，风险的本质是“不确定性”。

20年代初，美国经济学家F·H·奈特在其写的《风险、不确定性和利润》一书中，对风险的分析有了突破性的进展。他把风险与不确定性做了明确的区分，他指出风险是“可测定的不确定性。”他认为不论是现时风险还是未来的风险，都是可以计量和测定的，因为，它存在着一定的统计规律，这是构成现代保险学的理论基础。他的研究把风险理论向前推进了一大步。

到了60年代，美国的两名大学教授C·A·小威廉和P·M·汉斯在其合著的《风险管理与保险》一书中，把人们的主观因素引入对风险的分析。他们认为，风险是客观的，对任何人都是同样程度的存在，但不确定性则是风险分析者的主观判断，不同的人对同一风险可能有不同的看法。由于人们对风险的判断有差异，面临的风险大小就有差别，把人的主观因素引入对风险的分析，这对于认识风险的相对性和可变性，有着重要的意义。

80年代初，日本学者武井勋在他写的《风险理论》一书中，吸收了前人的研究成果，对风险的概念作了新的表述：“风险是在特定环境中和特定期间内自然存在的导致经济损失的变化。”他认为，风险的定义应该包括三个基本因素：一是风险与不确定性有所差异，二是风险是客观存在的，三是风险可以被测算。

以上大致描述了在不同时期风险理论研究者对风险本质认识的逐步深入过程，这些富有价值的研究成果，对风险理论的发展做出了贡献，为我们正确地认识风险的内在意义，提供了重要的依据。当然，研究风险理论并对风险理论的发展做出贡献的，不只是上述几个人。我们这里只是举出在不同时期具有代表性的几种认识，用来说明对风险内在意义认识不断深化的过程。随着研究的深入，还会产生新的认识。

对于什么是风险，通常人们把它称为危险，即指人们有遭受不幸或灾难的可能性。这只是从风险的现象所作的一种通俗解释，不是对风险定义的完整概括。根据风险理论研究家的分析，我们对风险的定义，可作如下表述。

风险就是人们因对未来行为的决策及客观条件变化的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合，这种偏离通常由两类参数描述：一是偏离的方向正负与大小，二是各种偏离的可能程度。有时，为进一步综合全面的分析测定人们面临的风险程度，须对上述两类指标做技术上的综合处理，形成相关的风险指标。抽象地说，风险可以看成是人们的行为决策和客观条件变动这两类变量的函数，用数学公式表示：
风险＝F(D，S)
式中
F—风险函数
D—人们的决策集合
S—客观的状态集合
由数学公式不难看出，人们生存的风险空间是由决策空间与状态空间结合而成的。状态空间是客观的必然，人们无法自由选择；决策空间则可由人们自主选择，决策正确与否，直接影响人们面临的风险程度。
以上给出的风险函数解析式，只是原理性的说明。由于风险分析的范围、对象、目的等不同，对应的风险函数会各具特色，为全面系统地描述企业风险特征，通常应形成整体优化的风险指标体系。同时，也应建立配套的风险函数体系。
对于风险的定义与风险函数的理解应注意以下五点：
①风险是与人们的行为相联系的，这种行为既表现为个人行为 ，更表现为群体行为。
②风险与人们的决策相关，这就要求人们必须注意决策的科学化。
③客观条件的变化是风险的重要成因，尽管人们无力控制客观状态，但由于客观条件的变化通常有规律性，因而人们应对相关的客观状态做科学的分析预测，特别应注意测算分析相关的概率。
④风险是指可能的结果与目标发生的负偏离，这种负偏离是多种多样的，且重要程度不同，这就要求人们深入分析各偏离之间的关系。
⑤尽管风险定义中强调负偏离，但实际上偏离方向是有正负之分的。由于正偏离是人们的渴求，属于风险收益的范畴，在定义中未侧重强调，但在深入分析企业风险时，却应给予充分的重视，因为它能激励人们勇于承担风险，获取风险收益。
风险是多种多样的，本书研究的范围不是对所有风险进行分析，而主要是讨论企业风险，即企业在其进行生产经营过程中可能遇到的风险。对于什么是企业风险，由于人们分析的角度不同，对企业风险的认识也不尽相同，归纳起来，主要有以下几种看法。
1企业风险是指企业在其进行生产经营活动过程中，由于不确定性因素和工作失误的影响，而遭受损失的程度与可能性。
2企业风险是指企业为扩大生产经营的规模所进行的投资，存在不能按期回收投资或获得预期效益的程度与可能性。
3企业风险是指企业进行开发新技术、新产品等，能否获得成功的可能性。
4企业风险是指企业在资金融通、合资经营等过程中，能否取得预期效果的可能性。
这些表述中，对于企业风险的基本含义在认识上是相同的。风险都是指企业在生产经营过程中，能否获得预期效果，特别是能否蒙受经济损失的程度与可能性。然而，由于研究问题的侧重点不同，这些对企业风险的描述也存在着明显的差异。
表述之一，强调企业在其生产经营过程中，由于存在多种不确定因素，加之企业可能产生工作失误与决策失误，不可避免地会蒙受一些不确定性损失，这些损失构成了风险损失的主体。这种表述，是从企业风险的广义上进行分析的，它强调风险损失，并十分注意企业风险空间的分析，企业生产经营过程中面临的多种不确定性因素以及可能产生的各种决策失误与工作失误，构成了企业风险空间的全部。为防范风险损失，获取风险收益，企业应注意全面系统地分析企业风险空间，明确风险范围、分析风险事件，找出风险因素和风险源，确定风险点，同时还要分析测定相关的风险指标。
表述之二，强调分析风险与企业投资的关系。企业进行生产经营活动所追加的投资如果能如期收回，就不存在风险；如果不能按期回收或者根本无法收回投资，就会发生风险损失。实际上企业有不能按期收回投资的可能性，这是一种不容忽视的客观存在。这种表述可以看作是对企业风险从典型意义上进行分析的。
表述之三，强调企业风险在开拓领域中广泛存在，在进行企业风险分析时，对此必须给予足够的重视。企业开发新技术、新产品是干别人未干过的事业，是在开拓新领域，不可避免地要承担各种相关风险，这种分析是从企业风险的深层次和高层次进行分析的。实际上，企业在正常生产经营过程中，也是存在一定程度的风险的，由于这种风险可以通过社会保险等常规手段解决，在表述中未十分强调。
表述之四，强调企业融资与负债经营等风险分析。由于企业间资金融通与负债经营是企业常用的经营手段，对企业经营成败有特殊意义，因而有必要特殊强调分析这类风险。这种表述可以看作是对企业风险从特殊意义上进行分析的。
显然，这些对于企业风险表述上的差别，不是指企业风险本质上的差别，而是指企业风险存在范围上的差别。企业风险分析的核心是效益问题，在分析企业风险时，应以能否实现企业经营目标为重点， 对企业生存的风险空间做全面深入的分析研究，从空间上要注意方方面面，从时间上要强调全过程的各环节，并十分注意各方面、各环节之间相关关系的分析。分析过程中既要注意分析客观条件发展变化的规律，更要注意企业决策的科学化等领域的分析与研究。
二、风险的特征

风险的特征，是风险的本质及其发生规律的表现。因此，正确地认识风险的特征，对于建立和完善风险机制，充分发挥风险机制的作用，加强企业管理，减少风险损失，提高企业经济效益，具有重要的意义。风险的特征，主要表现在以下几个方面：

1客观性
风险的客观性，是指风险是一种客观存在，人们不能避开它，也无法否定它。因为风险是由于不确定性因素的存在而使人们有遭受不幸或灾难的可能性。客观条件的变化而引起的不确定性是普遍存在的，因而风险也必然是客观存在的。可以说，人们生存和进行活动的整个社会环境，就是一个充满风险的世界，任何一个组织、单位、企业和家庭，都难免遇到这样或那样风险的可能性。因而，人们必须采取客观的态度，承认风险和正视风险，要采取积极的态度去对待风险。

2不确定性
风险的本质是变化性和不确定性。世界上的一切事物都是处于永恒地变化之中，人们面对庞大的和错踪复杂的变化世界，不可能从总体上完全认识和掌握这种变化。风险的存在，就是以客观条件变化的永恒性为基础的。没有客观条件的不断变化所引起的不确定性，也就不会有风险。风险是客观条件变化而导致的不确定性因素的伴随物。因此，不确定性是风险本质的客观体现。当然，这里所说的不确定性，不是指绝对意义上的不确定性，而是相对的。

3潜在性
风险的客观性表明，时时处处都存在着风险，人们就是生活在充满风险的社会经济环境之中。但这并不是说风险时时处处都会发生，风险的普遍存在，是指人们有遭受风险的可能性，是一种潜在性的风险，要在一定的时点和一定的条件下，风险的可能性才能转化为现实性，潜在性是风险存在的基本形式。认识风险的潜在性特征，对于防止和消除风险，不使风险的可能性转化为现实性，具有重要的意义。

4可测性
风险的本质是不确定性，但这种不确定性，不是指对客观事物变化情况全然无知的不确定性。这里所说的不确定性是指可以测量的不确定性。对风险的测量，就是人们可以根据以往发生的一系列类似事件的统计资料，对某种风险发生的频率及其风险造成的经济损失程度作出主观上的判断。对风险的测量过程，就是对风险分析的过程。了解风险的可测性特征，对于风险的控制和防范有着重要的意义。风险不仅是客观存在的，形成风险的不确性因素也是可以测量的，因而风险是可以控制的。

5风险结果的双重性
人们从事某项活动或者去开创某种新的事业，都可能遇到风险，一旦发生风险，就会遭受损失。但是，人们愿意去冒风险，当然不是为了遭受损失。如果风险带来的结果只有损失，那么，任何人都不会去冒风险。实际上，风险存在双重的结果，人们去冒风险可能遭到失败，也可能获得成功；有遭受风险损失的可能性，同时也存在获得风险收益的可能性。成功与失败，收益与损失是共生的，而且一旦获得成功，就能取得更大的效益。认识风险结果的双重性特征，预防风险损失，这是非常重要的。但对风险不仅仅是消极地预防，更为重要的是，不应该惧怕风险，风险是一种经营机会，要敢于去承担风险，并要在同风险的争斗中去战胜风险，争取获得成功。

6相关性
相关性是指企业面临的风险是与企业的决策与行为紧密相关的。企业风险是由客观条件的不确定性与自身的决策与行为等两大类因素决定的。面临同一风险事件，不同的企业承担的风险是不同的。同一企业由于其决策或采用的策略不同，其所面临的风险结果也不相同。这就要求企业在进行风险分析时，必须注意决策科学化的研究，以不断提高企业驾驭风险的能力。
三、风险的分类

风险分类，就是根据风险分析的目的不同，按照一定的标准，对各种不同的风险进行区分的过程。
风险分类是为一定的目的服务的。对风险进行科学的分类，首先是不断加深对风险本质认识的需要。通过风险分类，可以使人们更好地把握风险的本质及变化的规律性。其次，对风险进行分类，是对企业风险实行科学管理，确定科学控制手段的必要前提。
由于对风险分析的目的不同，可以按照不同的标准，从不同的角度对风险进行分类。根据本书分析所涉及的范围，企业风险分类主要可以从以下几个方面来划分。

1按构成风险因素的性质划分：
①自然风险。由于自然因素的不确定性给企业带来的风险，如洪水、风暴、地震等均属此类风险。这种风险通常是灾难性的，多数情况是人力无法抗拒的。
②经济风险。由于与企业生产经营活动相联系的各种经济因素的不确定性，而给企业带来的风险称经济风险。这种风险是企业经常遇到的，它既可以给企业造成获益机会，也可以使企业承受损失。
③政治风险。这是指由政治因素变动对企业构成的风险。它包括国际政治风云变换，也包括国内政治、政策的改变。
④技术风险。技术风险指由于科学技术的发展，给企业带来的风险，这种风险通常是积极的，可为企业发展提供机会，但如果企业不能及时抓住机遇，墨守陈规，也可能蒙受风险损失。

2按风险形成的原因划分：
①主观风险。指由于主观决策上的原因所构成的风险，它是由主观认识的局限性造成的；
②客观风险。指由于客观原因的影响而构成的风险。客观风险不是由企业主观因素引起的，但企业可以根据客观条件的变化及时准确地预测客观情况的变化趋势，以便及时采取应变措施，力求保证企业长久立于不败之地。
主观与客观是一组相对的概念，站在企业立场上，所谓的客观条件，对于国家来说，很可能是主观条件。因而，所谓客观风险的不可控性也是相对的，企业不可控的客观风险，有些是国家的可控风险。

3按风险的范围划分：
①局部性风险。这是指在某一局部范围内存在而未波及到全局的风险；
②全局性风险。这是指在一个整体内涉及到全局性的风险。

4按风险程度划分：
①轻度风险。这是风险程度最低的，在一般情况下即使有风险，对整体不发生大的影响；
②中度风险。这比轻度风险要大，这种风险虽然未达到左右整体的程度，但对整体却会产生明显的影响；
③高度风险。也称为重大风险或严重风险。这种风险一旦发生，就会使整体陷于困境，必须经过一定的时间才能恢复正常状态，严重时能造成企业无法生存，置企业于死地而不再逢生。

5按风险存在的方式划分：
①潜在型风险。风险作为一种可能性存在着，并已估计到风险的程度和范围，但这种可能性尚未变成现实性；
②延缓型风险。由于有利条件的增强，使不利因素发生的影响暂时受到抑制，因而风险的发生比原来估计的时间推迟，但风险尚未排除；
③突发性风险。这主要是由偶发事件引起的风险，是人们事先没有估计到并在没有思想准备的情况下出现的；
④转移型风险。由于客观条件的改变，而使构成风险的因素发生作用方向改变，从而导致风险向别的主体转移；
⑤竞争性风险。竞争性风险指由于企业间的竞争，而彼此对对方构成的风险，这种风险所形成的后果，主要由企业竞争能力和策略决定，风险存在的范围广，形式复杂，企业应予以足够的重视。

6按风险控制的程度划分：
①可控制风险。是指人们对风险形成的原因和条件认识的比较清楚，并能通过采取相应的措施，把风险控制在一定的范围内；
②不可控制风险。这主要是由于自然因素和外界因素的影响而构成的风险，人们对这种风险形成的原因和条件认识不清，或者即使对构成这种风险的原因和条件认识比较清楚，但无力改变外界的条件，因而失去控制能力。

7按企业经营类型划分：
①维持型风险。是指企业在不增加新的投入，维持原有经营规模条件下所遇到的风险；
②扩展型风险。是指企业追加新的投入，扩大规模或提高质量的条件下所遇到的风险；
③开拓型风险。是指企业的生产经营活动越出原有范围，或者改变原来的经营方向，向新领域开发所遇到的风险；
④开放型风险是指在开放条件下，企业在对外发生经济联系过程中所遇到的风险。

8按风险效应来划分：
①纯风险。是企业在不改变原有经营条件和维持原有经营状况下所遇到的风险。这种风险的结果只有遭受风险损失，而不会带来风险效益；
②投机风险。这是企业在其进行生产经营活动中由于进行某种探索，使原有经营条件有所改变的情况下所遇到的风险。这种风险的结果，可能造成损失，也可能带来效益。

9按风险责任承担来划分：
①国家风险。主要是指在开放条件下国家在进行国际贸易、国际信贷等方面所遇到的风险。国家对国内风险应承担的部分，也属于国家风险；
②企业风险。是指企业在其进行经营活动中应承担的风险；
③个人风险，也叫私人风险。是指由个人承担的那部分风险。

10按风险的内容划分：
按风险的内容来划分，风险的种类是多种多样，其中主要有：①市场风险；②技术风险；③生产风险；④信贷风险；⑤资源风险；⑥环境风险；⑦涉外风险；⑧人事风险；⑨事故风险；制度改革风险……

11按决策要求划分：
①可接受风险。人们在对某一项风险进行决策时，是否愿意承受这一风险，取决于这种风险的可能后果与决策者的主观意愿。如果这种风险可能给企业带来较大的风险收益，尽管也可能使企业蒙受风险损失，只要收益大于损失，且收益可能性较大，而损失可能性较小，那么，企业可以认为这种风险是可接受的。当然，对这种风险是否可以接受，应由企业决策者最后来决断。
②不可接受风险。任何人从主观上来说都不愿蒙受风险损失，这就是所谓风险恹恶倾向。人们对风险的恹恶程度是随风险损失的可能性增大而增强。当风险损失的可能性大于风险收益的可能性时，人们就不能主动承担这种风险，这种风险也就成为不可接受风险。
可接受风险与不可接受风险的界限不是绝对的，它受时间、企业自身条件和决策者素质等因素所决定。在短时期看，属于不可接受风险，但从长时期分析，可能属于可接受的风险；在一个实力较小的企业看来是不可接受的风险，但对一个实力很强的企业却可能是可接受风险；在一个比较保守的决策者看来是不可接受的风险，而对于一个开拓精神较强的决策者却是可接受的。如此等等，说明划定其界限的困难。
对风险的上述分类，仍然不能包括风险分类的全部。根据风险分析的目的和具体要求，还可以从不同的角度，对企业风险类别进行具体划分。对于不同企业进行风险分析，其风险分类应各具特色。


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